為了加強(qiáng)內(nèi)部控制工作落到實(shí)處，依據(jù)《丹東市中醫(yī)藥學(xué)校內(nèi)部控制基本制度》，成立內(nèi)部控制工作組。學(xué)校內(nèi)部控制工作組是非常設(shè)機(jī)構(gòu)。
一、組織機(jī)構(gòu)
組 長：校長、黨委書記 張亞富
執(zhí)行組長：常務(wù)副校長 宮國仁
牽頭部門：財務(wù)科
成員部門：辦公室、總務(wù)科、教務(wù)科、學(xué)生科、人事科、招生辦、成教培訓(xùn)科、實(shí)習(xí)就業(yè)辦、保衛(wèi)科、保健科、宿舍管理辦公室、工會、團(tuán)委、紀(jì)檢崗位人員。
組織機(jī)構(gòu)圖
二、工作組分工
組長：對我校內(nèi)部控制建設(shè)和有效實(shí)施負(fù)總體責(zé)任。
執(zhí)行組長：協(xié)助組長抓好內(nèi)部控制制度建設(shè)的具體工作。
財務(wù)科：為內(nèi)部控制工作的牽頭部門。
辦公室、紀(jì)檢：負(fù)責(zé)內(nèi)部控制執(zhí)行過程的審計、監(jiān)督與評價工作。
其他成員部門：負(fù)責(zé)本部門經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部控制工作。
三、工作組職責(zé)
內(nèi)部控制工作組的職責(zé)：
1.組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制體系建設(shè)和實(shí)施工作。
2.制定內(nèi)部控制手冊并組織實(shí)施。
3.確定各成員部門對于內(nèi)部控制的權(quán)利和義務(wù)。
4.指導(dǎo)內(nèi)部控制與其他管理活動的整合。
5.內(nèi)部控制風(fēng)險評估工作。
6.內(nèi)部控制評價與監(jiān)督工作。
7.內(nèi)部控制制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序的修改和完善等。
四、工作機(jī)制
1.內(nèi)部控制工作要貫穿于所有經(jīng)濟(jì)活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，覆蓋經(jīng)濟(jì)活動所涉及的各個業(yè)務(wù)和事項。各個業(yè)務(wù)部門在履行本部門職責(zé)的同時，要加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動機(jī)制，不打折扣地執(zhí)行內(nèi)控程序。
2.各部門要自覺接受或者要求監(jiān)督。監(jiān)督部門要認(rèn)真履行職責(zé)，主動發(fā)揮監(jiān)督作用。
3.內(nèi)控制度要對經(jīng)濟(jì)事項的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程實(shí)現(xiàn)全覆蓋控制，沒有空白點(diǎn)。
五、工作程序
1.制定我校內(nèi)部控制體系建設(shè)與實(shí)施方案（必要時邀請專家給予輔導(dǎo)），在全校發(fā)布。
2.梳理我校各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
3.系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點(diǎn)。
4.制定風(fēng)險控制措施。
5.建立健全我校各項內(nèi)部管理制度、制定有效的控制程序。
6.監(jiān)督相關(guān)工作人員在辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時，要認(rèn)真遵守相關(guān)制度、運(yùn)用控制措施，履行必須的辦事程序。
7.內(nèi)部控制工作的評價。
8.針對內(nèi)部控制評價中發(fā)現(xiàn)的問題，對其修改、補(bǔ)充和完善。
9.學(xué)校內(nèi)部控制制度建設(shè)方案要向全校公開。
內(nèi)控制度工作程序圖
丹東市中醫(yī)藥學(xué)校
2016年12月29日
